Guida all'antiriciclaggio in banca


Gli adempimenti e gli obblighi di segnalazione per gli intermediari finanziari, con l'analisi di casi concreti

di: Giampaolo Conforti, Costantino Lauria, Armando Mengali

Editore
Bancaria Editrice
Anno
2003
Pagine
178
ISBN
88-449-0575-2
Disponibilità
Disponibile
Prezzo Copertina € 18,00
IVA assolta dall'editore

Presentazione

Il fenomeno in continua crescita del riciclaggio di denaro sporco da parte di organizzazioni malavitose che operano su base transnazionale, unito alle possibilità offerte dalla globalizzazione di trasferire capitali in maniera sempre più rapida e "disintermediata", ha reso necessario rafforzare il ruolo dei sistema finanziario nella lotta contro tali attività criminose. Sulla base dell'impianto normativo stabilito dalla legge n. 197191, e in conformità con le raccomandazioni dei Gruppo di Azione Finanziaria Internazionale (GAFI) e con le direttive comunitarie, le banche italiane ed estere e gli altri intermediari collaborano fattivamente con i governi, la magistratura e i servizi di polizia, garantendo lo scambio delle informazioni relative alle transazioni sospette e l'assistenza reciproca nelle inchieste e nei giudizi.

Il volume affronta tale complessa e delicata materia soffermandosi in particolare:

  • sulle principali iniziative internazionali di lotta al riciclaggio;
  • sulla normativa nazionale ed europea inerente ai reati di riciclaggio e di investimento dei proventi da crimine, ascritti tra i reati contro il patrimonio e tra quelli fiscali agli stessi connessi;
  • sullo spirito e la struttura della legge n. 1971/91, e in particolare sull'esame di alcune sue disposizioni specifiche in materia di uso dei contante, di procedure di identificazione e registrazione delle operazioni e dei rapporti, dell'obbligo di segnalazione di operazioni sospette e dei ruolo dei notai quali pubblici ufficiali nella normativa antiriciclaggio;
  • sulla procedura GIANOS (Generatore Indici di Anomalia di Operazioni Sospette);
  • sul ruolo dell'Ufficio Italiano dei Cambi, in particolare in quanto autorità amministrativa competente a ricevere la segnalazione di operazioni sospette;
  • sulle responsabilità che sorgono in azienda dagli adempimenti richiesti dalla complessa normativa antiriciclaggio, anche in relazione alle disposizioni di Vigilanza.

Completa il volume una ricca Appendice comprendente il Decalogo della Banca d'Italia per l'individuazione di operazioni sospette; i documenti della Banca d'Italia e dell'ABI emessi a seguito dell'11 settembre 2001, contenenti le cosiddette misure "anti-talebani"; un'ampia rassegna di casi concreti presentatisi sul piano dell'attività amministrativa, risolti dal Comitato Antiriciciaggio dei Ministero dell'Economia e delle Finanze, nonché alcuni pareri emanati dall'Ufficio Italiano dei Cambi.

1. SVILUPPO ECONOMICO, GLOBALIZZAZIONE E LOTTA AL RICICLAGGIO
1.1 Sviluppo economico e collaborazione internazionale
1.2 La lotta al riciclaggio
1.3 La interrelazione riciclaggio e usura
2. LE INIZIATIVE INTERNAZIONALI ED EUROPEE
2.1 Il Gruppo di Azione Finanziaria Internazionale (GAR): le 40 Raccomandazioni
2.2 La direttiva 91/308/Cee: i principi di base e il recepimento in Italia
2.3 La nuova direttiva antiriciciaggio 2001/97/Ce
2.4 La normativa antiriciclaggio in altri paesi
3. L REATI CONTRO IL PATRIMONIO
3.1 Il degrado favorisce il crimine
3.2 l reati associativi (artt. 416 e ss. c.p.)
3.3 L' occultamento di beni di provenienza illecita
4. I REATI FISCALI
4.1 La riforma introdotta dal d.lgs. n. 74/2000
4.2 l riflessi in materia antiriciclaggio
5. LA LEGGE N. 197/91
5.1 Lo spirito della legge
5.2 La struttura della legge n. 197/91
6. LE LIMITAZIONI AL CONTANTE E AGLI ALTRI MEZZI DI PAGAMENTO (ART.1, l. 197/91)
"6.1 Le limitazioni all`uso di contante e di (altri) titoli al portatore e il trasferimento di denaro con mezzi diversi dal contante
6.2 L' assegno a favore di ""me medesimo""
6.3 La compensazione"
7. LA PROCEDURA DI IDENTIFICAZIONE E REGISTRAZIONE DELLE OPERAZIONI E DEI RAPPORTI (ART. 2, 1. 197191)
7.1 L' identificazione e registrazione
7.2 I documenti di identificazione
7.3 L' identificazione a distanza e la firma digitale
7.4 L`Archivio unico e il passaggio all`euro
7.5 La privacy
8. LA REGISTRAZIONE DELLE OPERAZIONI E I DATI AGGREGATI
8.1 La Circolare Uic del 20 ottobre 2000
9. LE OPERAZIONI SOSPETTE DI RICICIAGGIO: L`OBBLIGO DI SEGNALAZIONE (ART. 3, l. 197/91)
9.1 Gli obblighi dei responsabili aziendali
10. IL RUOLO DEI NOTAI QUALI PUBBLICI UFFICIALI NELLA NORMATIVA ANTIRICICLAGGIO (ART. 5, l. 197/91)
10. 1 Gli obblighi a carico dei notai
10.2 Le ipotesi in cui ricorre l`obbligo di informare l' Autorità giudiziaria
11. GIANOS - GENERATORE INDICI DI ANOMALIA DI OPERAZIONI SOSPETTE
11.1 La procedura GIANOS
12. SEGNALAZIONI ALL`UFFICIO ITALIANO DEI CAMBI
12.1 La segnalazione del responsabile aziendale
13. APPENDICE
13.1 Istruzioni operative per l`individuazione di operazioni sospette. Decalogo della Banca d`Italia - terza edizione
13.2 Le comunicazioni della Banca d`Italia e dell`ABI: le misure anti-talebani
13.3 Casi concreti risolti sul piano dell`attività amministrativa