Antiriciclaggio - Edizione 2015


Vademecum per l'operatore

 

di: Manlio d'Agostino Panebianco

Editore
Bancaria Editrice
Anno
2015
Pagine
292
ISBN
978-88-449-10372
Disponibilità
Disponibile
Prezzo di copertina€ 25,00
Prezzo Internet Sconto 5% € 23,75
IVA assolta dall'editore

Presentazione

Fedele alla sua ormai consolidata tradizione di guida agile,pensata per gli operatori allo scopo di fornire un indispensabile supporto nell’applicazione della disciplina antiriciclaggio nelle imprese bancarie e finanziarie, l’edizione 2015 di Antiriciclaggio. Vademecum per l’operatore è stata aggiornata con i più recenti sviluppi della normativa e con alcune riflessioni sulle novità che saranno introdotte dalla IV direttiva in materia di antiriciclaggio.

Nel volume si dà conto anche della disciplina sulla Voluntary Disclosure, di recente introdotta in Italia, e della correlata previsione del reato di autoriciclaggio, al fine di sottolinearne l’impatto sul modello organizzativoantiriciclaggio. Infine, alla luce dei chiarimenti emessi dal MEF,sono state aggiornate alcune riflessioni operative rivolte a chi deve quotidianamente applicare le norme contro il riciclaggio di denaro sporco e il finanziamento del terrorismo. Focus specifici sono dedicati al limitrofo campo assicurativo, dopo la recente emanazione dell’apposito provvedimento dell’IVASS che può interessare anche gli operatori bancari e finanziari; alle operazioni di factoring, in vista di uno specifico provvedimento della Banca d’Italia; alla riforma del modello organizzativo dell’Unità di Informazione Finanziaria e all’aggiornamento dell’elenco dei fenomeni di riciclaggio stilato dalla UIF stessa.

Ancora e sempre, dunque, “tutto a portata di mano”, anche grazie a nutrite e aggiornate appendici normative e a un utile Glossario con tutte le parole chiave dell’antiriciclaggio.

Introduzione
 
Premessa e nota metodologica
Evoluzione del fenomeno del riciclaggio
1. Il modello organizzativo
1.1 Premessa
1.2 Il controllo del rischio di riciclaggio e finanziamento del terrorismo 
1.3 In materia di Operazioni Sospette 
1.4 La formazione del personale
2. L'Adeguata verifica della clientela
2.1 Premessa
2.2 Quando procedere
2.3 Come procedere 
2.4 La definizione delle responsabilità 
2.5 Le modalità di assolvimento
2.6 Le informazioni necessarie 
2.7 Obblighi antiriciclaggio applicabili a seguito di operazioni di factoring 
2.8 Il controllo costante 
2.9 Scopo e natura dell’operazione 
2.10 L’obbligo di astensione 
2.11 Le Persone Politicamente Esposte 
2.11.1 Chi sono 
3. Il Titolare Effettivo
3.1 Premessa e definizioni 
3.2 Individuazione 
4. Il profilo di rischio
4.1 Premessa 
4.2 I criteri di raccordo tra sottogruppi di attività economica in vigore dal 31 dicembre 2014 
4.3 La gestione del profilo di rischio nei gruppi 
4.4 Criteri di individuazione 
4.5 I Paesi a normativa equivalente e la modulazione dell’approccio
4.6 Voluntary Disclosure: aspetti operativi e autoriciclaggio 
5. Gli obblighi di identificazione
5.1 Premessa
5.2 Obblighi ordinari
5.2.1 I documenti validi per l’identificazione 
5.2.2 L’importanza del codice fiscale 
5.3 Obblighi semplificati 
5.3.1 Soggetti destinatari 
5.3.2 Come procedere 
5.4 Obblighi rafforzati 
5.4.1 Il cliente non presente 
5.4.2 I conti di corrispondenza 
5.4.3 Operazioni di contanti o valori provenienti da altri Stati 
5.4.4 Operatività con banconote di grosso taglio 
5.4.5 Modalità di assolvimento 
5.4.6 L’esecuzione da parte di terzi
6. I rapporti continuativi
6.1 Premessa e definizioni 
6.2 Operazioni non costituenti rapporto continuativo 
7. Le operazioni
7.1 Premessa 
7.2 Operazioni frazionate 
7.2.1 Differenza tra dilazione e frazionamento 
7.3 L’Operazione occasionale 
8. Gli obblighi di registrazione e conservazione
8.1 L’Archivio Unico Informatico: premessa 
8.2 Le nuove disposizioni sulla tenuta dell’Archivio Unico Informatico
8.3 Gli obblighi di registrazione 
8.4 I rapporti continuativi 
8.5 Le operazioni 
8.5.1 Le informazioni da registrare 
8.5.2 Particolarità del processo di registrazione 
8.6 Titolare Effettivo 
8.7 Modalità semplificate di registrazione 
8.8 Tempi e obblighi di conservazione 
9. Limitazione all'uso dei titoli al portatore e del contante
9.1 Premessa 
9.2 Assegni e titoli similari 
9.3 L’uso del contante 
9.4 Esemplificazioni e casistiche 
9.5 Le comunicazioni al Ministero dell’Economia e delle Finanze 
10. Le modificazioni della legge 30 luglio 2010, n. 122
10.1 Premessa 
10.2 La Black List 
10.3 Operatori economici residenti in paesi Black List
11. Il nuovo regolamento antiriciclaggio per il mondo assicurativo
11.1 Premessa 
11.2 Gli obblighi previsti per gli intermediari assicurativi 
12. Le Segnalazioni di Operazioni Sospette (SOS)
12.1 Premessa 
12.2 L’Operazione Sospetta 
12.3 Gli indicatori di anomalia
12.4 Il processo di analisi e valutazione delle operazioni 
12.4.1 Alcune specificità 
12.5 La nuova modalità di trasmissione delle Segnalazioni di Operazioni Sospette 
12.6 Segnalazioni di Operazioni Sospette: i fenomeni 
12.7 Obblighi ed effetti della segnalazione
13. Le Segnalazioni AntiRiciclaggio Aggregate
13.1 Premessa 
13.2 Gli obblighi applicabili 
13.3 Termini di inoltro dei dati aggregati 
14. Le interrelazioni tra Privacy e Antiriciclaggio
14.1 Premessa
14.2 Il trattamento dei dati personali
15. La proposta di IV direttiva europea in materia antiriciclaggio
15.1 Premessa 
15.2 I passaggi successivi
Appendice 1. Principali fonti normative e legislative
 
Appendice 2. Gli indicatori di anomalia
 
Appendice 3. Schemi di comportamenti anomali
 
Glossario
 
Bibliografia